ETF基金如何计算？
以沪深300ETF为例，该基金的代码是510300.
首先看它的跟踪误差 其年化跟踪误差为0.52%，月化跟踪误差为0.45%。
日跟踪误差为0.47%，相当于每天比对应指数的涨跌差0.47%（当然这个值是基组和估值日波动率的乘积再开根号）。
我们接着来观察其在不同区间内的表现 0-19%的净值回撤小于0.6%，相当于跌了不到1%就跑回来； 19-89%区间内，净值回撤3.6%，相当于跌10%又涨回去； 大于89%区间的净值回撤大于1%，但也很快回到了原点。
整体上来说，在控制跟踪误差的条件下，该 ETF 在运行期间发生了三次较为严重的净值下跌，但每一次都迅速反弹回到原来的位置。对于普通投资者来说，完全可以接受。
我们再来看看其年度收益情况 年化收益率达到23.8%，超过基准指数18.4%的年化涨幅。前两年取得正收益的同时降低持有成本，第三年则通过上涨获得更高的收益率。
总体来看，该只 ETF 的表现要显著好过于市场基准组合。 最后我们再来看看其费率结构 管理费率为0.5%，托管费率为0.1%。
整体上的费用水平低于同类型产品。 对于投资者来说，选择一只好的基金不仅仅是要看业绩表现，还要看其是否适合自身的投资目标和风险承受能力。