基金的如何定价？
1 基金资产规模如何计算？ 一个开放式基金，每天公布一次净值，假设每周开放赎回三次（周二、周三和周四），每次开放赎回时间为上午九点到下午三点，即一天24小时内有效申购和赎回次数为8次。假定在每日上午九点至下午三点期间每个交易日均有千分之一的人申购该基金，也有千分之一的人赎回该基金，不计周末与节假日，如此计算一周时间内该基金净流入(出)的份额应为： 这样，计算一个月时间内该基金流动资金的多少就很简单了，一个月按照四周计算的话，则流动资金数额= 前一个月净流入(出)的份额*4； 如果按年计算的话，则金额= 前一年月均流出的资金/365天*365。 用这样的计算方法得出的资产规模才是比较科学的，因为既考虑到了基金的实际运行周期，也考虑到了市场交易的时间特征。对于封闭式证券投资基金而言，由于没有开放赎回环节，其资产规模计算相对简单一些。
2 单位成本如何确定 因为基金管理公司通常不会公开其管理费的费率结构，所以一般以“平均管理费率”来代表单位资金成本的估算值，这里所说的平均管理费率是基金管理公司所有管理的产品中所有季度的管理费收入的平均值除以该产品所有季度的平均资产规模。 如果某家基金管理公司在某一时期内没有发行新的基金产品，那么对该机构在该时期的平均管理费率进行加权计算时，应当把当时该机构的全部基金的产品余额之和看作该公司当年管理的总规模，而不是用该机构当时所有基金产品的收入加总乘上这个时期所占的比例。 考虑到有些基金管理费是在基金托管人取得利息等收入后再与基金管理公司分成，所以在计算基金管理公司的单位成本时，还应该包括基金托管人的收益。事实上，我国《证券投资基金法》中也明确规定，基金管理人不得收取或变相收取任何赞助费、咨询费、宣传费或其他类似费用，从而从法律上确定了上述原则的合法性。