基金净值谁计算？
对于开放式基金，每个交易日按照基金收盘后的资产估值计算一次，每天的资产估值完成后，基金公司会通知核算方进行基金净值的计算与复核。 这里涉及两个概念，一个是基金收盘后估值，另一个是基金资产净值。虽然只是一字之差，但内涵有所不同。
基金收盘后估值是指当日交易结束后对基金所持股票等投资资产的估值，它反映的是基金账户的动态资金情况；而基金资产净值是指把基金所有资金加总得出的余额，它反映的是基金账户静态的净资产值。 一个比较简单的公式可以表示为： 基金资产净值=基金份额数量×基金单位价格 （1） 其中，基金单位价格是指每份基金财产具有多少人民币或美元价值。对于封闭式基金而言，由于在封闭期内基金单位数量固定不变，因此其资产净值变化和份额数量变化实际上是一致的；而对于开放式基金而言，其资产净值则会随着申购赎回情况的出现而发生变动。
通常来说，基金单位价格是由市场决定的。然而在中国，目前市场上的开放式基金必须按照面值出售，即单位价格始终为一元。这意味着尽管投资者可能因购买行为获得一定的收益，但这种收益只能通过分红取得。中国现阶段开放式基金的交易方式还较为单一，与国外成熟市场存在差异。这种制度上的区别会带来交易成本、合约执行以及信息披露等方面的系列问题，有待进一步研究。