b级基金有多少？
目前市场上共有302只二级市场指数基金，分为A、B两类，其中A类274只，B类28只。 这里我们主要讨论B类的指数基金，从数量上看，B类基金还是比较少的。
1. 从跟踪误差看指数的稳定性 我们以跟踪误差作为指标来考察指数的稳定性，跟踪误差越小说明该指数的表现越稳定。
表中列出了所有B类基金的跟踪误差和各只基金对应的基准指数。 因为跟踪的基准不同，所以直接比较跟踪误差的大小是并不合适。我们以跟踪误差的标准差来对每一只基金进行排序，标准差越大表示基金越不稳定，反之则表明基金表现较为稳定。
由上表可知，排名靠前的基金大部分是跟踪沪深300和上证50的宽基指数，而排名靠后的基金则基本都是行业主题指数。这说明在考虑了跟踪误差后，我们的确可以进一步发现一些“好”指数的共性——它们通常都是覆盖范围广，包含风格多样个股的宽基指数。 “宽基指数”这个词可能有些难懂，简而言之就是这些指数的编制方案中不包含对风格因子的衡量，如估值、流动性和市值等。这样能确保各只股票在指数中的权重与它们的市场价值成比例，从而避免由于风格因子导致的一个公司被高估，另一个公司被低估的现象。虽然这种完全平均的宽基指数不能捕捉到风格因子带来的超额收益，但是能够较为稳定地跟随业绩基准的走势。
2. 从夏普比率看指数的风险收益情况 夏普比率为评价指数风险收益情况的常用指标，计算方法为：夏普比率=（e^{r}-1）/\sigma_{w}^{2} r为指数的预期收益率，\sigma_{w}^{2} 为指数的方差。 表中的数据来源于晨星网，计算过程中剔除了C类和ETF基金的数据，因为其风险收益情况无法单独评估。 由上表可知，一般来说B类基金的夏普比率高于A类基金，这说明相对主动管理而言，指数化投资在控制风险的情况下能获得更高的收益。 但我们也应当注意到，尽管有部分B类基金具备较高的夏普比率，但同时其跟踪误差也处于高位，这意味着这些基金通过承担较大风险的方式来获取超额收益。对于投资者来说，他们需要权衡两者之间的关系，在风险可承受范围内寻求最高的收益。