基金份额总额怎么算？
假设投资者一次性购买10万元某家公募基金，在不考虑费用的情况下： 首先，根据公式“基金资产总价值=基金份额总数*每份基金净值”计算得出该基金的资产总值为10万元；其次，将基金公司拥有的所有基金按照当天每份基金净值相加，就可以得到当日基金公司持有的所有基金的资产总值。
举例来说，如果A基金公司管理的基金共有6只，B基金公司管理的基金共有5只，那么把A公司和B公司的基金加起来就是国内所有基金的总数量了（不包含单位净值）。 根据这些基金的资产总值和相应投资者的份额占总份额的百分比加权，我们就可以计算出每个投资者所持有的基金总资产了（不考虑费用） 当然，实际上要比这复杂一些，因为基金公司还会将部分收益或者损失计入其他收入科目或冲销相关成本科目，这部分收入和支出并不会反映在“当期利润总额”中，但会影响当期的“净收益”(也称净利润)，而基金资产净值则取决于这个“净收益”。还有的企业会计准则允许的备抵方法也会对基金资产价值产生影响。
总之，在不影响基金公司经营和投资者利益的前提下，基金公司可以根据企业的实际情况采用不同的会计原则和方法。但这些原则和方法必须符合《企业财务会计报告条例》的规定，不得违反有关会计法律、法规和国家统一会计制度的要求。