基金户发什么询证函？
题主的问题主要涉及两个问题，一个是基金账户是什么意思；另一个是发什么性质的询证函。对于第一个问题基金账户的意思，在我国的监管体系中，一般涉及到账户的概念无外乎银行、证券公司和期货公司的资金账户、股票账户和期权账户等等，这些开户行为都是在监管框架下由相关机构办理，有相关的账户制度予以规范。但其中并不包含基金的账户，其实这也是业界普遍理解的情形，因为公募基金属于信托产品，不同于上述的金融资产。不过，随着发展创新，市场推出了QDII（合格境内投资者）产品，这类产品可以看作是国内投资者通过海外资产管理公司进行跨国资产配置，本质上还是国内投资者，因此也需设立相应的投资账户加以区分管理。
第二个问题涉及的就是对账事宜了，无论是公募基金还是私募基金都不可避免地涉及对账的工作，毕竟无论机构大小都要向客户披露信息，做到信息披露的完整性、准确性以及及时性，同时，合规性也是监管部门关注的内容之一。所以，从上述内容可以看出，不管是公募基金公司还是私募证券投资基金，都是需要提供对账单给投资者的。
至于具体发送的内容，则要根据业务模式而定。如果是一般的公募基金，不涉及特殊交易类型的，那么对账事项就较为简单，通常包括资产负债表、利润表、现金流量表还有所有者权益变动表以及附表统计信息如总账科目金额合计等，就可以比较完整地展现一个公募基金的公司整体情况了；但是如果是涉及特殊交易类型，比如公允价值变动损益或所得税损益的，则需要额外增加相应报表及附注。而对于私募证券投资基金，由于涉及多层穿透申报，且投资策略各有不同，所以并没有统一的规定要求如何对账，一般而言会参考信托公司或者基金公司的要求来实行，此外还可以结合公司自身需求和风险承受能力适当优化。