银行贷款坏账多久清理？
“贷款”是一个商业银行最常见的业务，也是银行最主要的收入来源之一。然而，任何一个行业都有风险，银行业也不例外，最大的风险就是贷款违约造成的风险（可以理解为放错了贷款）。这种风险既可能来自债务人（企业/自然人）的恶意行为，也可能来自债务人（企业/自然人）的偶然失误。无论哪种来源，对银行的资金安全性都造成了严重的威胁。为此，各国监管机构都对商业银行的“贷款损失准备金”提取设置了严格的标准和流程。
目前，大部分国家对商业银行计提贷款损失准备金的监管要求，是依据银行不良贷款（不良资产）余额的一定比例来提取的。例如，欧洲央行在《资本充足率：新指引》中规定，如果某家银行的不良贷款（不良资产）余额超过了资本总额的10%，就必须立即提足拨备。换言之，只要商业银行的不良贷款（不良资产）余额超过全部资产的10%，就认为该银行的信贷资产已经出现了较大风险，需要充分计提坏账准备金以应对可能的损失。 需要提醒的是，尽管监管机构要求商业银行必须按照10%的比例计提贷款损失准备金，但商业银行实际执行的计提比例往往要高于这一数字。而且，随着不良贷款（不良资产）余额的增加，不少商业行的拨备反而会出现上升的趋势。因为，无论是企业还是个人贷款出现逾期后，商业银行首先会采取催收措施，尽可能减少损失；只有在无法收回的情况下，才会作为不良资产处置或核销。在出现亏损之前，商业银行通常都会先计提一笔拨备，用于弥补未来的亏损。也就是说，虽然还没有发生实际的贷款损失，但商业银行已经把可能出现的亏损都提前预提起足了备付。
当然，对于监管机构规定的法定准备金，银行是可以自由支配使用的。当我们看到一家银行的资产负债表上法定贷款损失准备金余额很大时，并不意味着实际的损失就已经非常严重了。有可能只是银行根据谨慎性原则提前计提了一笔钱，用来防范可能的损失罢了。