企业发债有哪些资料?

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1、募集说明书(备案稿); 2、担保函、授权委托书等(如有); 3、公司介绍; 4、业务许可证复印件或工商注册资料复印件,近期财务报表; 5、债券信用评级报告和最新资信评估报告; 6、最近一期经审计的财务报告及审计报告; 7、募集资金投资项目可行性研究,包括项目基本情况、可行性分析结论、建设内容、项目预算、资金平衡表; 8、中介机构出具的尽职调查报告、非经审计的财务报告; 9、最近一年内的银行流水和对账单(主要监管账户); 10、公司章程、股东大会决议、董事会会议记录和公告、监事会会议记录和公告; 11、发行安排说明书,包括债券名称、规模、利率、期限、用途、还本付息方式、发行对象、发行流程、承销团组成等情况的介绍; 12、募集资金管理办法; 13、可交换公司债券发行方案应包括拟发行债券的品种、发行规模、票面金额、债券利率与基准利率的关系、计息方式和付息频率、债券期限、交易方式、换股时机选择、换股价/基准价确定机制以及回售条款等;

14、可转换公司债券发行方案应包括可转债的类别(含债券代码、简称、票面金额、价格、利率、利息支付期限和方式等内容)、发行条件、转股期、转股价格调整、股东大会决议有效期和是否附加其他条件等相关事项;

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发行企业债券需要准备的资料包括审计报告、资产评估报告、评级报告、法律意见书、募集说明书、募集说明书摘要、主承销商推荐意见等。其中募集说明书是对发行方案的详细诠释包括发行额度、期限、利率、担保措施、市场分析、偿债保证、风险提示、募集资金的用途等。

发行企业债券需报国家发改委审批,企业债券由具有法人资格的非金融企业在银行间债券市场发行,面向银行间债券市场机构投资者发行和交易,商业银行、证券公司、保险公司、财务公司、基金以及各省社保基金和住房公积金等可以投资企业债券。

非金融企业的合格机构投资者可以参与认购和交易,发行企业债券有利于充分利用社会闲散资金,支持企业筹集发展资金,促进产业结构调整,推进基础设施建设。

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