基金会余额指什么？
一、政府投资基金（国开金融） 1.1基本模式 政府投资基金（Government Investment Fund，简称GIF)是一种采用市场化运作方式，通过私募股权基金形式，募集社会资本投资创新型企业的一种政策基金。 政府投资基金的基本运作程序包括：确定投资项目——制定融资方案——遴选基金管理人——签订委托合同——设立基金项目公司——开展投资业务等。其中，选择好基金管理人是确保基金安全与规范运营的关键。
2.1基金账户的开设 根据《中华人民共和国企业国有资产法》和《企业财务通则》的有关规定，企业开办初期按下列规定确认资产： “国家拨款和企业出资联合兴办的实行企业化经营管理的事业单位”，其资产总额扣除由国家拨款形成的固定资产原值和流动资金后的净额，作为注册资本；“国家拨款对企业出资兴办的企业”，其资产总额扣除由国家拨款形成的注册资本后的净额，作为企业的实收资本或股本。 本准则涉及的政府投资基金账户的开立与核算适用上述原则。
3.1基金会计账务处理原则 政府投资基金的日常会计核算应遵循以下原则： (一)实际发生的收入和支出，必须进行账务处理； (二)会计处理的金额必须准确反映基金的实际情况，不得任意变更科目，调整账目； (三)各项资金的进出须严格执行国家的有关规定，保证资金的安全和完整； (四)严格按照规定的程序办理各项业务，加强内部控制制度的建设。
4.1信息披露 政府投资基金应当定期披露有关信息，及时向投资者报告基金的投资情况，包括但不限于下列内容： (一)基金的投资方向和投资组合； (二)基金单位的投资收益和净值； (三)基金的投资风险； (四)基金单位的价格及净值波动情况； (五)可能影响基金未来运作的重大事项； (六)中国证监会认为需要披露的其他信息。