基金结算方式有哪些？
1.现金净额法 采用现金净额法时，当日收盘后，基金管理人应计算出基金资产扣除各项费用后的余额，与当日募集或者赎回的金额相减，得出当日的基金资金结算金额(即基金清算净值)。 如果有投资者T日认购了200万元人民币，并且T+1日不要求赎回，那么T+1日的基金清算净值就是200万元；如果T日某位投资者的股票账户被系统自动先卖出后买入，导致其资金账户减少了500万元，那么T+1日的基金清算净值是500万元。 在现金净额法下，每天的基金份额净值计算方法都相同。所以每日基金的基金份额净值公布也是一样的，只是日期不同而已。
2.未偿负债法 这种方法又称为“逐账冲销法”。首先根据会计平衡原则确定每一笔交易的成本和费用；其次，将每笔交易产生的资金流向逐笔抵消，确定基金当日所拥有的现金或货币基金数额。 例如，A基金公司2月3日发生了如下几笔业务：赎回100万份，基金管理人收取赎回费500元；购买150万份，支付交易手续费3750元；购买80万份，支付交易手续费4000元；分红0.1亿元。 根据未偿负债法，首先确认基金费用总额=500+3750+4000=8250元；然后，通过以下两种方式之一来计算当日基金所能动用的资金： 在交易日结束时，无论是否发生申购、赎回、分红等情况，所有交易的金钱流量应该相等，也就是上述两式的计算结果必须相等，这样就能求得当日所能动用的货币资金为： 2月3日基金的市值=8250-0.1=8240（万元） 采用未偿负债法，当天可以使用的资金是前一天基金资产减去当天交易费用的差值。
不管是现金净额法还是未偿负债法，由于不考虑货币的时间价值，因而不能反映基金持有的全部资产的价值。只有在基金资产和负债的期限相匹配的情况下，才能准确地计算基金的价值。这两种方法都是基于“每天对基金进行估值”这一假设之上。但是实际上，基金的管理人一般会在每一个季度末对基金进行准确估值。